第一節(jié) 總體資金管理規(guī)定

1 目的

為進一步加強資金管理的質量，提高資金的使用效率，確保資金使用的合法性、合理性和安全性，規(guī)范資金調(diào)度的審批權限和審批流程，落實資金管理責任，特制定本規(guī)定。

2 適用范圍

本辦法適用于公司資金的管理。

3 職責

3.1 集團公司對資金實行統(tǒng)一集中管理。

3.2 集團公司板塊副總裁及公司總經(jīng)理分別負責對公司資金的收支預測審批。

3.3 公司財務部負責對公司的資金預算進行審核、匯總、分析。

4 資金管理原則

4.1全部資金實行由集團公司統(tǒng)一管理、統(tǒng)一調(diào)撥的原則。

4.2公司財務部對公司資金的收入、投資、出借、回收、日常開支等進行監(jiān)督和管理。

4.3公司財務負責人對授權范圍內(nèi)資金行使使用、管理權，其工作受集團公司財務部的指導與監(jiān)控。4.4公司必須服從集團公司關于資金管理方面的規(guī)定與要求，全力配合協(xié)助集團財務負責人的資金調(diào)配工作，保證集團公司資金使用的統(tǒng)一性、提高資金使用效益。

5 資金管理方式

資金使用由公司財務部根據(jù)集團公司的需要以及本公司實際情況作統(tǒng)一管理。財務部根據(jù)總經(jīng)理審核上報的資金預測表的結余或不足情況，結合月度資金總體收支情況進行調(diào)配。

5.1 公司財務負責人在每月1日12：00（節(jié)假日順延）前將本公司次月的《資金收支預測表》經(jīng)總經(jīng)理審核后，報集團公司財務部。

5.2 每月2日（節(jié)假日順延）12：00前公司財務負責人必須編制《資金分析表》，對上月的資金預測與實際使用情況進行對比分析，報集團公司財務部，并對差異較大的項目說明原因。

5.3公司財務部根據(jù)實際資金需求通過電子郵件向集團公司財務部申請資金。

第二節(jié) 資金管理制度

1 目的

為了加強對公司資金的監(jiān)督和管理，加速資金周轉，提高資金使用效率，保證資金安全，特制定本規(guī)定。

2 適用范圍

公司資金的使用主要包括對本公司的資金進行合理調(diào)配，以及集團公司的資本運作、對外資金運營、日常開支等。資金來源主要包括信貸資金、集團公司周轉金、吸收投資資金等。

3 職責

3.1 公司財務部對本公司資金進行監(jiān)督與管理。

3.2 公司總經(jīng)理負責對各項資金的使用進行審批。

3.3 公司部門經(jīng)理,副總經(jīng)理負責對各項資金的使用進行審核。

3.4公司財務部負責對各項申請資金進行復核及付款。

4 內(nèi)容

4.1公司資金使用包括日常開支等內(nèi)容。由總經(jīng)理審批。

4.2公司在自身流動資金周轉不足或有特定需求時，可以按規(guī)定向集團公司財務部申請資金，集團公司進行審核認定后撥付公司所需要資金。嚴禁公司自行向集團公司外、向其他下屬公司拆借資金或向銀行貸款。

4.3公司向集團公司申請資金。

公司在向集團公司辦理資金申請時，按集團公司規(guī)定填制“資金使用申請單”，必須注明申請理由、金額等，經(jīng)過申請公司總經(jīng)理審批后，通過電子郵件向集團公司財務部申請。

4.4資金使用流程

4.4.1日常開支流程

第三節(jié) 資金付款流程

1 目的

規(guī)范財務收付款程序，完善資金付款審批流程，加強公司資金管理。

2 適用范圍

本辦法適用于公司資金付款。

3 職責

3.1 總經(jīng)理/板塊副總裁負責對各項資金的使用進行審批。

3.2 部門經(jīng)理負責對各項資金的使用進行審核。

3.3公司總經(jīng)理/集團板塊副總裁負責對各項資金的使用情況進行審核。

3.4財務部負責對各項申請資金進行復核及付款，公司財務部由財務經(jīng)理審核。

公司審批流程：相關職能部門申請——部門負責人審核——分管副總經(jīng)理審核—— 財務負責人審核——總經(jīng)理審批——集團板塊副總裁審批（僅限于金額大于1萬元以上的支出）——出納復核并付款

公司對外應付款的支付形式僅限于支票或銀行轉賬。

4.1 各類資金的付款審批流程

4.1.1外部應付款（購置各類生產(chǎn)用料，勞防生活用品等）

a)申請人根據(jù)實際需要提出申請，按要求填寫“資金使用申請單”。

b)部門經(jīng)理審核簽字，核對該筆資金的申請額度及用途是否屬實。

c)分管副總經(jīng)理審核簽字。

d)財務負責人審核簽字，核對請購單、詢價單、相關合同等，并根據(jù)資金情況安排付款時間。

e)總經(jīng)理審批簽字。

f)集團板塊副總裁審批簽字（金額大于1萬元以上的適用）。

g)出納核對各項單據(jù)，根據(jù)簽字確認的付款憑單付款。

生產(chǎn)用料方面的請購：須經(jīng)商務部負責人審核及審批，也可根據(jù)實際情況授予相應人員一定金額的審批權限。

非生產(chǎn)用料方面的請購：須附審批后的“請購單”或“固定資產(chǎn)采購申請單”，具體請購流程參照《低值易耗品管理辦法》和《固定資產(chǎn)管理辦法》。

4.1.2 合同款（工程合同，購置物品合同，各類服務性合同等）審批流程

a)申請人根據(jù)合同規(guī)定的付款條款提出申請，填寫“資金使用申請單”。

b)由合同實際操作部門負責人進行相關審核簽字，核對付款內(nèi)容與所訂合同是否相符。

c)分管副總經(jīng)理審核簽字。

d)財務負責人審核簽字，核對合同付款條款與付款是否相符，核對發(fā)票是否合規(guī)，并根據(jù)資金情況安排付款時間。

e)總經(jīng)理審批簽字。

f)集團板塊副總裁審批簽字（金額大于1萬元以上的適用）。

g)出納核對各項單據(jù)，根據(jù)簽字確認的“資金使用申請單”付款。

4.1.3 固定資產(chǎn)購置款

a)申請人根據(jù)合同規(guī)定的付款條款提出申請，填寫“資金使用申請單”。

b)由申請部門經(jīng)理進行相關審核簽字，核對付款內(nèi)容與所訂合同是否相符。

c)分管副總經(jīng)理審核簽字。

d)財務負責人審核簽字，核對合同付款條款與付款是否相符，核對發(fā)票是否合規(guī)，核對是否已按固定資產(chǎn)采購流程填寫相關單據(jù)，并根據(jù)資金情況安排付款時間。

e)總經(jīng)理審批簽字。

f)集團板塊副總裁審批簽字（金額大于1萬元以上的適用）。

g)出納核對各項單據(jù)，根據(jù)簽字確認的付款憑單付款。

4.2 費用報銷審批流程詳見“費用報銷管理辦法”。

4.3 員工借款審批流程

4.3.1 借款審批流程

a)員工因公借款審批流程（出差，采購等公務活動）

申請人填寫借款單——部門負責人審核——分管副總經(jīng)理審核——財務負責人審核——總經(jīng)理審批——集團板塊副總裁審批（僅限于金額大于1萬元以上的）/——出納復核并付款

b)員工其他借款

申請人填寫借款單——董事長審批——分管副總經(jīng)理審核——財務負責人審核——總經(jīng)理/集團板塊副總裁審批

4.3.2員工因公借款流程

a)申請人根據(jù)需要提出申請，填寫“借款單”，出差借款后附“出差審批單”。

b)部門負責人審核其借款用途及金額是否屬實，并簽字確認。

c)分管副總經(jīng)理審核簽字。

d)財務負責人審核簽字，并根據(jù)資金安排付款時間。

e)總經(jīng)理審批簽字。

f)集團板塊副總裁審批簽字（僅限于金額大于1萬元以上的）。

g)出納復核并付款。

4.3.3 借款說明

a)員工因公借款后需在十個工作日內(nèi)進行報銷或還款。

b)員工出差借支差旅費，出差期超過十天，則在回到公司后的五個工作日內(nèi)須辦理報銷還款手續(xù)。

c)如因個人原因，逾期未歸還借款，則公司有權從其工資中扣除，扣除工資須知會相關借款人。

4.4 付款形式

4.4.1公司對外購買貨物、購置固定資產(chǎn)等的支付形式僅限于支票或轉賬形式，非因特殊情況并經(jīng)集團板塊副總裁審批，禁止使用現(xiàn)金或本票付款。

4.4.2所開具的支票必須填具開票日期、收款人、金額，以及付款用途等內(nèi)容，且支票抬頭應嚴格按照合同簽訂方（無合同簽訂的應以受款方）的公司名稱開具。

4.4.3支票存根內(nèi)容必須填寫完整，并且保證與支票票面內(nèi)容相一致。支票領取人需在支票存根上簽字作領款確認。

4.4.4領款人必需提供發(fā)票，出納憑發(fā)票支付款項。

4.4.5領款人應為受款方的有權代理人，如受款人為自然人，則應由本人領取，如受款人為法人，則應由該公司的法定代表人領取。如本人或法定代表人不能親自領款，則可由其有權代理人代為領款。代理人應持有自然人本人或法人的授權委托書，該委托書需由委托人簽字蓋章并明確委托權限和委托期限。其中：

a)受款方與我公司具備書面合同關系。公司對外付款的受款人應為與我公司簽訂相關合同的權利人；出具發(fā)票的主體應與合同簽訂方公司名稱相符合。

b)受款方與我公司不具備書面合同關系。受款人應為實際向我公司提供產(chǎn)品或服務的單位或個人。且領款人前來領取款項時，需由我公司業(yè)務人員陪同；領款人領取款項時，需在支票存根（或者確認書）上簽字確認付款用途。

5 相關文件

無

6 相關記錄

6.1 《資金收支預測表》 ZH-FD-01

6.2 《資金分析表》 ZH-FD-02

6.3 《資金使用申請單》 （印刷品）

6.4 《出差審批單》 ZH-HR-018

6.5 《借款單》 （印刷品）

附加說明：

本辦法由財務部編制/修訂；

本辦法由總經(jīng)理審核；

本辦法由總經(jīng)理批準。