關于印發(fā)《進一步完善上海市

財政科研項目經(jīng)費“包干制”

試點方案》的通知

各有關單位：

為貫徹落實《國務院辦公廳關于改革完善中央財政科研經(jīng)費管理的若干意見》（國辦發(fā)〔2021〕32號）以及《關于進一步深化科技體制機制改革 增強科技創(chuàng)新中心策源能力的意見》（滬委辦發(fā)〔2019〕78號）等文件精神，加快推動本市財政科研項目經(jīng)費“包干制”試點工作，市科委會同市財政局研究制定了《進一步完善上海市財政科研項目經(jīng)費“包干制”試點方案》，現(xiàn)正式印發(fā)，請遵照執(zhí)行。

附件：進一步完善上海市財政科研項目經(jīng)費“包干制”試點方案

上海市科學技術委員會

上海市財政局

2023年5月9日

進一步完善上海市財政科研項目經(jīng)費

“包干制”試點方案

為貫徹落實黨中央、國務院和市委、市政府關于深化財政科研項目經(jīng)費改革精神，進一步探索更加符合科研規(guī)律的經(jīng)費管理機制，賦予科研人員更大的經(jīng)費使用自主權，根據(jù)《國務院辦公廳關于改革完善中央財政科研經(jīng)費管理的若干意見》（國辦發(fā)〔2021〕32號）以及《關于進一步深化科技體制機制改革 增強科技創(chuàng)新中心策源能力的意見》（滬委辦發(fā)〔2019〕78號）、《上海市財政科研項目專項經(jīng)費管理辦法》（滬財發(fā)〔2023〕4號）等文件精神，結(jié)合本市前期試點工作開展實際，上海市科學技術委員會（以下簡稱“市科委”）、上海市財政局（以下簡稱“市財政局”）共同制定進一步完善財政科研項目經(jīng)費“包干制”試點方案如下：

一、工作目標

財政科研項目經(jīng)費“包干制”是擴大科研項目經(jīng)費管理自主權的重要舉措之一，為進一步深化科研領域“放管服”改革，推動建立符合科技創(chuàng)新規(guī)律的科研經(jīng)費管理模式，繼續(xù)推進本市自然基金項目科研經(jīng)費包干制試點，在“啟明星”“優(yōu)秀學術帶頭人”項目和軟科學項目中推行經(jīng)費“包干制”試點，在從事基礎性、前沿性、公益性研究的獨立法人機構探索開展經(jīng)費“包干制”試點，賦予科研單位和創(chuàng)新團隊更大的科研經(jīng)費使用自主權，建立更加符合科技創(chuàng)新規(guī)律的經(jīng)費管理制度，切實減輕科研人員負擔，調(diào)動科研人員積極性，激發(fā)社會創(chuàng)新活力，提升財政資金的使用效益，為建設具有全球影響力的科技創(chuàng)新中心提供有力支撐。

二、基本原則

（一）堅持以人為本。以激勵、信任為出發(fā)點，最大限度簡化經(jīng)費使用過程中的管理環(huán)節(jié)，給予科研人員充分信任，增強科研人員成就感、獲得感。

（二）堅持分類實施。根據(jù)不同項目類型、不同創(chuàng)新主體的特點和科技創(chuàng)新工作規(guī)律，分類試點，確保“包干制”發(fā)揮實效。

（三）堅持績效導向。探索建立科研經(jīng)費管理、績效管理與誠信體系建設協(xié)調(diào)推進的制度體系，強化績效目標管理，發(fā)揮績效評價對財政科研經(jīng)費使用的導向作用。

三、試點范圍

自2023年起，進一步擴大“包干制”試點范圍，將“啟明星”和“優(yōu)秀學術帶頭人”項目、“軟科學”項目、“基礎研究特區(qū)”項目、“揭榜掛帥”項目及部分獨立法人研究機構等納入試點范圍，試點期限為3年。

（一）上海市自然科學基金項目

將上海市自然科學基金的部分項目納入試點范圍。

（二）上海市“啟明星”和“優(yōu)秀學術帶頭人”項目

將“啟明星”和“優(yōu)秀學術帶頭人”項目納入試點范圍。

（三）“軟科學”項目

將上海市軟科學項目中的青年和自選項目納入試點范圍。

（四）“基礎研究特區(qū)”項目

開展“基礎研究特區(qū)”試點，探索“協(xié)議資助 負面清單”科研經(jīng)費管理模式。

（五）“揭榜掛帥”項目

在集成電路、生物醫(yī)藥、人工智能等領域的揭榜掛帥科研項目納入試點范圍，探索“預算 負面清單”科研經(jīng)費管理模式。

（六）獨立法人研發(fā)機構

在集成電路、生物醫(yī)藥、人工智能等領域遴選一批從事基礎性、前沿性、公益性研究的獨立法人研發(fā)機構，雙方簽訂合同并約定研發(fā)目標和經(jīng)費支持額度，開展經(jīng)費“包干制”試點。

四、試點內(nèi)容

（一）實施定額資助

上海市自然科學基金項目、“軟科學”項目、“啟明星”和“優(yōu)秀學術帶頭人”項目采取定額方式資助，項目申請人不再編制項目預算。揭榜掛帥項目根據(jù)發(fā)布指南的榜單要求，簽訂任務合同并明確經(jīng)費支持額度。獨立法人研發(fā)機構和“基礎研究特區(qū)”項目由科研機構提出可考核的績效目標及相應的資金預算，并在雙方簽訂合同時明確資助周期內(nèi)資金年度撥付計劃及資金使用要求，按照合同約定進行年度預算資金撥付及經(jīng)費管理。

（二）實行經(jīng)費負面清單管理

項目單位和項目團隊不得將“包干制”項目經(jīng)費用于捐贈、投資、贊助、罰款、償還債務及支付在職人員學歷性教育經(jīng)費等支出；不得通過虛構經(jīng)濟業(yè)務（如測試、材料、租車、會議、差旅、餐費、交通、印刷等業(yè)務）、編造虛假合同、使用虛假票據(jù)套取資金；不得通過虛列、偽造人員名單等方式虛報冒領勞務費、專家咨詢費；不得通過虛構合作、協(xié)作等方式違規(guī)轉(zhuǎn)撥、轉(zhuǎn)移項目經(jīng)費；不得截留、挪用、侵占科研項目經(jīng)費。不得列支個人或家庭費用；不得全部列支設備費；不得列支基建費用；不得列支辦公設備和材料費用；不得用于與試點項目研究無關的支出；不得用于其他違反國家法律法規(guī)、違背科學共同體公認道德等行為的支出。

（三）經(jīng)費使用管理實行法人負責制

試點單位是項目經(jīng)費管理的直接責任主體，應建立與試點項目相適應的內(nèi)部經(jīng)費管理辦法，并報市科委備案，確保項目經(jīng)費“放得開、管得住”。切實履行管理主體責任，規(guī)范項目經(jīng)費管理，對項目經(jīng)費支出等情況進行認真審核，對經(jīng)費決算報表內(nèi)容的真實性、完整性、準確性負責，并協(xié)助有關部門做好項目經(jīng)費的監(jiān)督檢查及績效管理等工作。經(jīng)費在不違反“負面清單”前提下，試點單位和項目負責人根據(jù)實際需要自主決定、統(tǒng)籌使用與科研項目相關支出。項目完成后，項目負責人根據(jù)實際使用情況編制項目經(jīng)費決算。

（四）建立結(jié)果導向的績效評價機制

試點單位承擔的項目實施期滿后，由市科委、市財政局按照項目任務書/合同約定對其開展一次性綜合績效評價，項目經(jīng)費100萬元（含）以上的委托第三方會計師事務所出具審計報告，100萬元（不含）以下的可由項目承擔單位出具項目經(jīng)費決算報表，嚴格逐項考核結(jié)果指標完成情況，對績效目標實現(xiàn)程度作出明確結(jié)論，評價結(jié)果作為后續(xù)支持和考核獎懲的重要依據(jù)。

（五）實施項目負責人承諾制

項目負責人（獨立法人研發(fā)機構法人）作為科研項目資金使用第一責任人，對項目資金使用的真實性、合法性、合規(guī)性和相關性負責；簽署承諾書，代表研究團隊（獨立法人研發(fā)機構）承諾遵守科研倫理道德和作風學風誠信要求、經(jīng)費全部用于本項目研究工作，不發(fā)生違背科學共同公認道德以及套取、挪用等違法違規(guī)行為；違反科研誠信承諾的，將按照本市科研誠信等管理的有關規(guī)定處理。

五、試點管理

（一）分類管理

1.上海市自然科學基金項目“包干制”試點按照試點方案要求和《上海市科技計劃項目管理辦法》《上海市自然科學基金管理辦法》等相關規(guī)定管理。

2.上海市“啟明星”和“優(yōu)秀學術帶頭人”項目按照試點方案要求和《上海市科技計劃項目管理辦法》《上海市優(yōu)秀科技創(chuàng)新人才培育計劃管理辦法》等相關規(guī)定管理。

3.上海市軟科學研究青年項目和自選項目按照試點方案要求和《上海市科技計劃項目管理辦法》等相關規(guī)定管理。

4.“揭榜掛帥”項目按照試點方案要求和《上海市科技計劃項目管理辦法》和“揭榜掛帥”項目申報指南要求等相關規(guī)定管理。

5.納入“包干制”試點范圍的獨立法人研發(fā)機構，按照試點方案要求，由市科委會同市財政局，按照“一機構一策”的原則遴選，一般應具備以下條件：

（1）在上海市注冊的獨立法人單位；

（2）面向科技創(chuàng)新中心建設的集成電路、生物醫(yī)藥和人工智能等本市重點發(fā)展領域，從事基礎性、前沿性、公益性研究；

（3）集聚戰(zhàn)略性科技創(chuàng)新領軍人才領銜的高水平創(chuàng)新團隊，具備業(yè)內(nèi)領先的研發(fā)實力，同時能夠引入社會資本，與產(chǎn)業(yè)對接緊密；

（4）單位內(nèi)部治理結(jié)構健全、風險可控；

（5）單位能夠圍繞試點工作制定并完善單位財務、資產(chǎn)、政府采購、績效評價等內(nèi)部管理制度和實施辦法，能夠切實履行監(jiān)督檢查責任。

（二）各方職責

1.市科委。

負責與市財政局共同制定“包干制”試點方案。根據(jù)財政預算編報要求，組織編報“包干制”試點專項經(jīng)費預算。負責預算執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，組織績效評價管理等工作。

2.市財政局。

負責與市科委共同制定“包干制”試點方案，批復“包干制”經(jīng)費預算。會同市科委對“包干制”項目開展績效評價，評價結(jié)果作為后續(xù)支持的重要依據(jù)。

3.試點單位。

作為項目經(jīng)費使用的直接責任主體，對項目經(jīng)費使用的合規(guī)性、合理性、真實性和相關性承擔法律責任。對本單位“包干制”項目執(zhí)行和經(jīng)費使用承擔監(jiān)督管理責任。負責建立、健全本單位內(nèi)部控制體系，強化內(nèi)部流程控制，制定并完善本單位財務、資產(chǎn)、大型科學儀器管理、政府采購、績效評價等內(nèi)部科研和“包干制”經(jīng)費管理制度并報市科委備案。負責對試點項目經(jīng)費實行獨立核算、專款專用、不得挪用，確保經(jīng)費使用規(guī)范、安全、高效。主動接受相關部門的監(jiān)督檢查及績效管理等。

六、保障措施

（一）加強統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。市科委與市財政局等相關部門建立聯(lián)動工作機制，加強對試點工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和監(jiān)督管理，及時總結(jié)經(jīng)驗，建立動態(tài)調(diào)整工作機制，克服試點過程中遇到的困難問題，推動試點工作穩(wěn)步實施，持續(xù)優(yōu)化“包干制”經(jīng)費管理。

（二）加強監(jiān)督評價。為確保工作實效，各相關單位在試點過程中對出現(xiàn)的問題及時向市科委、市財政局反饋。市科委、市財政局2026年組織對“包干制”試點工作開展效果評估，為下階段推廣奠定基礎。

（三）加強履約管理。市科委對試點單位、試點項目等信息按規(guī)定進行公開，接受社會監(jiān)督。試點單位應在單位內(nèi)部公開項目經(jīng)費決算和項目結(jié)題/成果報告，接受單位內(nèi)部監(jiān)督。市科委對存在截留、挪用、侵占項目經(jīng)費、違反承諾書等違規(guī)違法行為的，將作出處理或移送有關部門處理，取消試點單位和項目負責人“包干制”試點，并將有關情況納入科研誠信管理。

（四）加強宣傳引導。市科委、市財政局組織開展“包干制”試點工作的政策宣傳，為試點工作順利實施營造良好社會環(huán)境。各試點單位要加強內(nèi)部宣傳和培訓，精心組織并推動試點工作高效開展。