合同訂立方面

1、企業(yè)是否審查調(diào)查對象的身份證件、法人登記證書、資質(zhì)證明、授權(quán)委托書等證明原件，必要時，可通過發(fā)證機關(guān)查詢證書的真實性和合法性，關(guān)注授權(quán)代理人的行為是否在其被授權(quán)范圍內(nèi)，在充分收集相關(guān)證據(jù)的基礎(chǔ)上評價主體資格是否恰當(dāng)

2、企業(yè)是否取得調(diào)查對象經(jīng)審計的財務(wù)報告、以往交易記錄等財務(wù)和非財務(wù)信息，分析其獲利能力、償債能力和營運能力，評估其財務(wù)風(fēng)險和信用狀況，并在合同履行過程中持續(xù)關(guān)注其資信變化，建立和及時更新合同對方的商業(yè)信用檔案

3、企業(yè)是否對調(diào)查對象進行現(xiàn)場調(diào)查，實地了解和全面評估其生產(chǎn)能力、技術(shù)水平、產(chǎn)品類別和質(zhì)量等生產(chǎn)經(jīng)營狀況，分析其合同履約能力

4、企業(yè)是否與調(diào)查對象的主要供應(yīng)商、客戶、開戶銀行、主管稅務(wù)機關(guān)和工商管理部門溝通，了解其生產(chǎn)經(jīng)營、商業(yè)信譽、履約能力等情況

5、企業(yè)在談判前是否收集談判對手資料，充分熟悉談判對手情況，做到知己知彼；研究國家相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管、產(chǎn)業(yè)政策、同類產(chǎn)品或服務(wù)價格等與談判內(nèi)容相關(guān)的信息，正確制定本企業(yè)談判策略

6、企業(yè)是否關(guān)注合同核心內(nèi)容、條款和關(guān)鍵細(xì)節(jié)，具體包括合同標(biāo)的的數(shù)量、質(zhì)量或技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，合同價格的確定方式與支付方式，履約期限和方式，違約責(zé)任和爭議的解決方法、合同變更或解除條件等

7、是否影響重大、涉及較高專業(yè)技術(shù)或法律關(guān)系復(fù)雜的合同，是否組織法律、技術(shù)、財會等專業(yè)人員參與談判，充分發(fā)揮團隊智慧，及時總結(jié)談判過程中的得失、研究確定下一步談判策略

8、必要時是否聘請外部專家參與相關(guān)工作，并充分了解外部專家的專業(yè)資質(zhì)、勝任能力和職業(yè)道德情況

9、企業(yè)是否加強保密工作，嚴(yán)格責(zé)任追究制度

10、對談判過程中的重要事項和參與談判人員的主要意見，是否予以記錄并妥善保存，作為避免合同舞弊的重要手段和責(zé)任追究的依據(jù)

11、企業(yè)對外發(fā)生的經(jīng)濟行為，除即時結(jié)清方式外，是否簽訂書面合同

12、企業(yè)是否嚴(yán)格審核合同需求與國家法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策、企業(yè)整體戰(zhàn)略目標(biāo)的關(guān)系，保證其協(xié)調(diào)一致；考慮合同是否以生產(chǎn)經(jīng)營計劃、項目立項書等為依據(jù)，確保完成具體業(yè)務(wù)經(jīng)營目標(biāo)

13、合同文本是否由業(yè)務(wù)承辦部門起草，法律部門審核

14、重大合同或法律關(guān)系復(fù)雜的特殊合同是否由法律部門參與起草

15、企業(yè)是否通過統(tǒng)一歸口管理和授權(quán)審批制度，嚴(yán)格合同管理，防止通過化整為零等方式故意規(guī)避招標(biāo)等合同管理規(guī)定的做法、杜絕越權(quán)行為

16、由簽約對方起草的合同，企業(yè)是否認(rèn)真審查，確保合同內(nèi)容準(zhǔn)確反映企業(yè)訴求和談判達成的一致意見，特別留意“其他約定事項”等需要補充填寫的欄目，如不存在其他約定事項，應(yīng)注明“此項空白”或“無其他約定事項”，防止合同后續(xù)被篡改

17、國家或行業(yè)有合同示范文本的，是否可優(yōu)先選用

18、對涉及權(quán)利與義務(wù)關(guān)系的條款是否進行認(rèn)真審查，并根據(jù)實際情況進行適當(dāng)修改

19、合同文本須報經(jīng)國家有關(guān)主管部門審查或備案的，是否履行相應(yīng)程序

20、審核人員是否對合同文本的合法性、經(jīng)濟性、可行性和嚴(yán)密性進行重點審核，關(guān)注合同的主體、內(nèi)容和形式是否合法，合同內(nèi)容是否符合企業(yè)的經(jīng)濟利益，對方當(dāng)事人是否具有履約能力，合同權(quán)利與義務(wù)、違約責(zé)任和爭議解決條款是否明確等

21、企業(yè)是否建立了會審制度，對影響重大或法律關(guān)系復(fù)雜的合同文本，組織財會部門、內(nèi)部審計部門、法律部門和其他業(yè)務(wù)相關(guān)部門進行審核，相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)認(rèn)真履行職責(zé)

22、企業(yè)是否能夠慎重對待審核意見，認(rèn)真分析研究，對審核意見準(zhǔn)確無誤地加以記錄，必要時對合同條款作出修改并再次提交審核

23、正式對外訂立的合同是否由企業(yè)法定代表人或由其授權(quán)的代理人簽名或加蓋有關(guān)印章

24、授權(quán)簽署合同的，是否簽署授權(quán)委托書

25、企業(yè)是否建立了嚴(yán)格的合同專用章保管制度，合同經(jīng)編號、審批及企業(yè)法定代表人或由其授權(quán)的代理人簽署后方可加蓋合同專用章

26、對于一般性合同，是否由相關(guān)業(yè)務(wù)部門的合同經(jīng)辦人持簽署后的合同到合同專用章管理部門辦理用印手續(xù)

27、重大合同的用印，是否由合同專用章保管人持印章到合同簽署現(xiàn)場用印，用印后保管人立即將合同專用章收回，并按要求妥善保管以防止他人濫用

28、保管人是否記錄合同專用章使用情況以備查，如果發(fā)生合同專用章遺失或被盜現(xiàn)象，立即報告公司負(fù)責(zé)人并采取妥善措施，如向公安機關(guān)報案、登記聲明作廢等，以最大限度地消除可能帶來的負(fù)面影響

29、企業(yè)是否能夠采取恰當(dāng)措施，防止已簽署的合同被篡改，如在合同各頁碼之間加蓋騎縫章、使用防偽印記、使用不可編輯的電子文檔格式等

30、按照國家有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定，需辦理批準(zhǔn)、登記等手續(xù)之后方可生效的合同，企業(yè)是否能夠及時按規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)

合同履行方面

31、企業(yè)是否強化對合同履行情況及效果的檢查、分析和驗收，全面適當(dāng)執(zhí)行本企業(yè)義務(wù)，敦促對方積極執(zhí)行合同，確保合同全面有效履行

32、企業(yè)是否對合同對方的合同履行情況實施有效監(jiān)控，企業(yè)的業(yè)務(wù)部門和經(jīng)辦人員應(yīng)對其承辦的合同，從訂立到履行終結(jié)進行全過程跟蹤監(jiān)控管理，一旦發(fā)現(xiàn)有違約可能或違約行為，必須及時提示風(fēng)險，并立即采取相應(yīng)措施，避免合同損失的發(fā)生或擴大，將違約損失降到最低

33、對于合同沒有約定或約定不明確的內(nèi)容，是否通過雙方協(xié)商一致對原有合同進行補充；無法達成補充協(xié)議的，按照國家相關(guān)法律法規(guī)、合同有關(guān)條款或交易習(xí)慣確定

34、對于顯失公平、條款有誤或存在欺詐行為的合同，以及因政策調(diào)整、市場變化等客觀因素已經(jīng)或可能導(dǎo)致企業(yè)利益受損的合同，是否按規(guī)定程序及時報告，并經(jīng)雙方協(xié)商一致，按照規(guī)定權(quán)限和程序辦理合同變更或解除事宜

35、合同變更和解除是否采用書面形式，嚴(yán)禁在原合同文本上涂改、添加，變更后的合同視同新合同，須履行相應(yīng)的合同管理流程

36、對方當(dāng)事人提出中止、轉(zhuǎn)讓、解除合同，造成企業(yè)經(jīng)濟損失的，是否向?qū)Ψ疆?dāng)事人書面提出索賠

37、企業(yè)是否加強合同糾紛管理，在履行合同過程中發(fā)生糾紛的，依據(jù)國家法律相關(guān)規(guī)定，在規(guī)定時效內(nèi)與對方當(dāng)事人協(xié)商并按規(guī)定權(quán)限和程序及時報告

38、合同糾紛經(jīng)協(xié)商一致的，雙方是否簽訂書面協(xié)議

39、合同糾紛經(jīng)協(xié)商無法解決的，是否根據(jù)合同約定選擇仲裁或訴訟方式解決

40、企業(yè)內(nèi)部授權(quán)處理糾紛的，是否簽署授權(quán)委托書，糾紛處理過程中，未經(jīng)授權(quán)批準(zhǔn)，相關(guān)經(jīng)辦人員不得向?qū)Ψ疆?dāng)事人做出實質(zhì)性答復(fù)或承諾

41、財會部門是否在審核合同條款后辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，按照合同規(guī)定付款，及時催收到期欠款

42、未按合同條款履約或應(yīng)簽訂書面合同而未簽訂的，財會部門是否有權(quán)拒絕付款，并及時向企業(yè)有關(guān)負(fù)責(zé)人報告

43、合同管理部門是否加強合同登記管理，充分利用信息化手段，定期對合同進行統(tǒng)計、分類和歸檔，詳細(xì)登記合同的訂立、履行、變更和終結(jié)等情況，合同終結(jié)應(yīng)及時辦理銷號和歸檔手續(xù)

44、企業(yè)是否建立了合同文本統(tǒng)一分類和連續(xù)編號制度，以防止或及早發(fā)現(xiàn)合同文本的遺失

45、企業(yè)是否加強合同信息安全保密工作，未經(jīng)批準(zhǔn)，任何人不得以任何形式泄露合同訂立與履行過程中涉及的國家或商業(yè)秘密

46、企業(yè)是否規(guī)范合同管理人員職責(zé)、明確合同流轉(zhuǎn)、借閱和歸還的職責(zé)權(quán)限和審批程序等有關(guān)要求，實施合同管理的責(zé)任追究制度，對合同保管情況實施定期和不定期的檢查

合同評估方面

47、企業(yè)是否建立了合同履行情況評估制度，并至少于每年年末對合同履行的總體情況和重大合同履行的具體情況進行分析評估，發(fā)現(xiàn)不足及時加以改進